中國銀保監(jiān)會近日發(fā)布了《農(nóng)業(yè)保險精算規(guī)定（試行）》（以下稱《規(guī)定》），旨在落實《農(nóng)業(yè)保險條例》有關(guān)規(guī)定，全面貫徹《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》文件精神，實現(xiàn)基于地區(qū)風(fēng)險的差異化定價工作目標(biāo)?！兑?guī)定》自2023年9月1日起施行。

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農(nóng)業(yè)保險是防范化解各類災(zāi)害與風(fēng)險對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)影響，穩(wěn)定農(nóng)民收入、促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要手段。業(yè)內(nèi)認(rèn)為，規(guī)范農(nóng)業(yè)保險活動，特別是精算定價對于農(nóng)業(yè)保險來說十分重要，這將很大程度上有助于農(nóng)業(yè)保險平穩(wěn)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。同時，新規(guī)也有利于提高財政資金的使用效率。

科學(xué)精算定價意義重大

從費率構(gòu)成來看，《規(guī)定》明確，保險公司厘定農(nóng)業(yè)保險費率，應(yīng)當(dāng)符合非壽險精算原理，嚴(yán)格遵循公平、合理、充足的原則。農(nóng)業(yè)保險費率標(biāo)準(zhǔn)公式為：費率=基準(zhǔn)費率×費率調(diào)整系數(shù)。其中，基準(zhǔn)費率=基準(zhǔn)純風(fēng)險損失率／目標(biāo)賠付率，目標(biāo)賠付率=1-附加費率。財政補貼性產(chǎn)品的附加費率不得高于25%，其他產(chǎn)品的上限可以適當(dāng)提高。

從費率回溯和糾偏方面，《規(guī)定》明確，保險公司應(yīng)當(dāng)建立費率回溯和糾偏機制，動態(tài)監(jiān)測、分析費率精算假設(shè)與公司實際經(jīng)營情況的偏離度，合理考慮大災(zāi)影響，及時調(diào)整農(nóng)業(yè)保險費率。對于使用行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險損失率的產(chǎn)品，保險公司的費率調(diào)整限于費率調(diào)整系數(shù)和附加費率。中國精算師協(xié)會應(yīng)當(dāng)加強農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險區(qū)劃研究，構(gòu)建農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險地圖，發(fā)布農(nóng)業(yè)保險行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險損失率，并根據(jù)市場實際風(fēng)險情況，適時更新測算農(nóng)業(yè)保險基準(zhǔn)純風(fēng)險損失率，建立行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險損失率調(diào)整的常態(tài)化機制。

梳理可見，針對農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品保額設(shè)定不科學(xué)、費率厘定不精準(zhǔn)的弊端，2023年1月，中保協(xié)還印發(fā)了《農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品開發(fā)指引》，為保險公司農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品開發(fā)提供詳細(xì)指導(dǎo)。為更好控制農(nóng)險業(yè)務(wù)綜合費用率，充分讓利于民，2022年1月，財政部修訂印發(fā)的《中央財政農(nóng)業(yè)保險保費補貼管理辦法》，明確要求保險費率應(yīng)當(dāng)按照保本微利原則厘定，綜合費用率不高于20%。而此前幾年，農(nóng)業(yè)保險的綜合費用率一度穩(wěn)定在 23%左右。

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)保險學(xué)院教授王國軍認(rèn)為，《規(guī)定》對農(nóng)業(yè)保險的費率構(gòu)成、費率回溯和糾偏、準(zhǔn)備金的評估等關(guān)鍵方面做出具體規(guī)定。特別是對農(nóng)業(yè)保險精算中的的基準(zhǔn)純風(fēng)險損失率、附加費率和費率調(diào)整系數(shù)的規(guī)范非常明確，規(guī)定了財政補貼性產(chǎn)品的費率調(diào)整系數(shù)浮動范圍和其他農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的浮動范圍做出明確規(guī)定，精算規(guī)則明晰，有利于我國農(nóng)業(yè)保險的高質(zhì)量發(fā)展。

首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)院教授庹國柱表示，農(nóng)業(yè)保險從1982年試驗以來，特別是2007年試驗和全面推行農(nóng)業(yè)保險以來，一直沒有“農(nóng)業(yè)保險精算規(guī)則”，產(chǎn)品定價權(quán)主要在經(jīng)營機構(gòu)，經(jīng)營機構(gòu)主要執(zhí)行的是根據(jù)一般財產(chǎn)保險的精算規(guī)則?！案骷壵c保險經(jīng)營機構(gòu)因為沒有科學(xué)定價標(biāo)準(zhǔn)，也會就精算定價產(chǎn)生博弈，討價還價?！扁諊f，因此，規(guī)范農(nóng)業(yè)保險活動，特別是精算定價就顯得非常重要，同時也有利于提高財政資金的使用效率。

“財政部規(guī)定，政策性農(nóng)業(yè)保險實行‘保本微利’規(guī)定，并規(guī)定綜合費用率不超過20%。這里的20%就是銀保監(jiān)會文件所說的‘附加費率’，即保險公司賠付率可以是‘目標(biāo)賠付率’?！扁諊f，但僅有財政部的規(guī)定還不行。精算還涉及一系列的問題。比如“基準(zhǔn)純風(fēng)險損失率”，就需要監(jiān)管部門來確定和公布。公布之后還需要通過法律法規(guī)來實施。

“隨著我國農(nóng)業(yè)保險保額的提升和高保障產(chǎn)品試點范圍的擴大，保額設(shè)定不科學(xué)、費率厘定不精準(zhǔn)的弊端和問題更加凸顯。新規(guī)的出臺對加快農(nóng)險行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展有著重要作用。費率不精準(zhǔn)的問題主要表現(xiàn)為風(fēng)險和責(zé)任的不匹配，影響保險公司的穩(wěn)定經(jīng)營并引發(fā)逆選擇問題?！币晃粯I(yè)內(nèi)人士對記者表示。

業(yè)內(nèi)建議加大“農(nóng)業(yè)保險+”服務(wù)供給力度

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，監(jiān)管高度重視農(nóng)險業(yè)務(wù)，正通過邊鼓勵、邊規(guī)范的思路推動行業(yè)主體走高質(zhì)量經(jīng)營道路。2004年至2023年，中央一號文件連續(xù)20年以“三農(nóng)”為主題，國家層面高度重視我國農(nóng)業(yè)發(fā)展，相應(yīng)的，保險機構(gòu)也在積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品和模式的創(chuàng)新，為農(nóng)業(yè)提供更好的服務(wù)。

數(shù)據(jù)顯示，2022年，我國農(nóng)業(yè)保險保費收入規(guī)模達(dá)1192億元，較上年同比增長24.90%，提供風(fēng)險保障超過5萬億元。

業(yè)內(nèi)認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展對于提高我國農(nóng)業(yè)競爭力有著不可替代的作用。在中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理研究中心研究員張峭看來，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者參與農(nóng)業(yè)保險后，所面臨的農(nóng)業(yè)風(fēng)險環(huán)境會發(fā)生改變，其生產(chǎn)經(jīng)營行為往往也會發(fā)生變化。相對于沒有農(nóng)業(yè)保險的情形，短期來說，農(nóng)業(yè)保險災(zāi)后損失補償功能能促進(jìn)生產(chǎn)盡快恢復(fù)；長期來看，農(nóng)業(yè)保險的收入支持功能會激勵農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者增加投入、改進(jìn)技術(shù)、規(guī)?；蛯I(yè)化生產(chǎn)，從而對保障國家糧食安全和重要農(nóng)產(chǎn)品有效供給、穩(wěn)定和提高農(nóng)民收入、培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體、提高農(nóng)業(yè)競爭力等國家農(nóng)業(yè)政策目標(biāo)實現(xiàn)發(fā)揮不可替代作用。

此外，業(yè)內(nèi)人士建議，要提升農(nóng)業(yè)保險在促進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興中的服務(wù)能力就要從現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系的整體視角把握農(nóng)業(yè)保險，提供覆蓋農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)的專項保險服務(wù)。同時，加大“農(nóng)業(yè)保險+”服務(wù)供給力度，推動農(nóng)業(yè)保險與擔(dān)保、信貸、期貨等金融工具的深度融合。